پروژه کارآفرینی شرکت شکلات و تافی با ظرفیت 600 تن در سال
نوشته شده توسط:آرمین نظامی در پروژه » پروژه های کارآفرینی | ۱۵ شهریور ۱۳۹۰ - ۰۱:۴۶ | ۰ دیدگاهپروژه کارآفرینی شرکت شکلات و تافی با ظرفیت 600 تن در سال
مقدمــه :
شكلات كاكائويي و تافي به عنوان ماده غذايي انرژي زا و مصرفي ميباشد كه بيشتر بعنوان تنقلات مصرف ميشود. شكلات و تافي در شرايط عادي محيط دو ماه ماندگاري دارد.چنانكه بيش از يكسال در انبار بماند خواص و كيفيت خود را از دست ميدهد. انبار محصول شكلات و تافي بايستي داراي جريان هواي مناسب بوده، انبار شكلات بايد با رطوبت نسبي 60% و درجه حرارت آن 16 تا 18 درجه سانتيگراد ميباشد. تحت شرايط مذكور شكلات بمدت 6 ماه با كيفيت خوب باقي خواهد ماند. به طور كلي شكلات بايد در درجه حرارت هاي پايين نگهداري شود.
وزارت تعاونمعاونت طـرح و برنامهطرح توجيه فني ، مالي و اقتصاديتوليـد تافي و شكـلاتبا ظرفيت 600 تن در سال مردادماه 1382 |
خلاصه طرح
موضوع طرح : توليد شكلات و تافي ظرفيت : 600 تن در سالسرمايه گذاري كـل: 8/1488 ميليون ريال سهم آوردة متقاضي: 8/158 ميليون ريال سهم تسهيلات: 1330 ميليون ريال دورة بازگشـت سرمايه: هجده ماه ميزان اشتغالزايي : هجده نفر |
مقدمــه :
شكلات كاكائويي و تافي به عنوان ماده غذايي انرژي زا و مصرفي ميباشد كه بيشتر بعنوان تنقلات مصرف ميشود. شكلات و تافي در شرايط عادي محيط دو ماه ماندگاري دارد.چنانكه بيش از يكسال در انبار بماند خواص و كيفيت خود را از دست ميدهد. انبار محصول شكلات و تافي بايستي داراي جريان هواي مناسب بوده، انبار شكلات بايد با رطوبت نسبي 60% و درجه حرارت آن 16 تا 18 درجه سانتيگراد ميباشد. تحت شرايط مذكور شكلات بمدت 6 ماه با كيفيت خوب باقي خواهد ماند. به طور كلي شكلات بايد در درجه حرارت هاي پايين نگهداري شود.
چنانچه اين محصول با نسبت درصدهاي لازم در فرمول توليد شود رقيبي براي كالاهاي مشابه خارجي ميباشد و همچنين ميتواند جهت صادرات در بازارهاي خارجي منطقه استفاده گردد.
دانه هاي كاكائو ممكن است از نظر اسانس به دو گروه اصلي تقسيم شوند گروه اول شامل دانه هاي قوي از نظر اسانس بوده و گروه دوم انواع دانه هاي ضعيف از نظر اسانس خواهد بود. در صنعت شكلات از دو نوع دانه كاكائو استفاده ميگردد. گروه اول دانه هاي خوب بوده كه محصول آن كره كاكائو است و معادل 56% كاكائوي خالص است . گروه دوم دانه هاي متوسط و ضعيف است كه محصول آن پودر كاكائو بوده و معادل 44% كاكائو خواهد بود. پودر كاكائو معمولا بين 8 تا 27% چربي دارد . در صنعت شكلات سازي ، دانه هاي بو داده شده پس از آسياب به صورت مس ( ليكور ) در ميآيد.
روش توليد :
با توجه به تنوع طلبي شكلات و تافي ، توليد آن داراي مراحل مختلف بوده و با عنايت به درصد كاكائو ، گلوكز و همچنين مواد افزودني مصرفي در هنگام توليد فرمولهاي مختلفي را دارا ميباشد. ليكن از نظر كلي و به طور اختصار به شرح خط توليد مي پردازيم.
ابتدا شكر سفيد مورد مصرف را داخل آسياب ريخته تا از صورت دانه بندي به صورت پودر شكر درآيد و سپس آب و شير خشك و روغن را به پودر شكر افزوده و همه را در ديگ پخت دو جداره قرار ميدهيم. محلول به دست آمده به طرف ديگ تافي هدايت ميشود و در ديگ تافي كاكائو ( به صورت پودر يا كره كاكائو ) و لستين و انواع اسانس مصرفي و ساير افزودني ها به آن اضافه شده و به وسيله ميكسر بالاي ديگ به هم آميخته گشته و خميري يكنواخت تشكيل ميگردد. كه بعد از توقف كوتاهي شكلات آماده است. به طرف دستگاه پركن هدايت ميگردد و بعد از شكل گرفتن توسط دستگاه فرم دهنده به ماشين بسته بندي منتقل شده و در دستگاه مذكور با رعايت نكات بسته بندي مناسب كه ممكن است به صورت كاغذ مومي آلومينيومي و يا سولفان باشد، بسته بندي شده و جهت جلوگيري از فاسد شدن و تغيير شكل در داخل فريزر قرار گرفته و بعد از مدت كوتاهي به داخل كارتن انتقال يافته و سپس به انبار محصول توليدي حمل ميگردد.
لازم به ذكر است كه در مورد توليد تافي پس از دستگاه فرم دهنده به فر پخت منتقل شده و از آنجا به دستگاه بسته بندي انتقال مييابد. اصولا شكلات در شكل هاي مختلف ، بنابر تقاضاي بازار توليد ميشود، ولي بهترين اندازه از نظر وزن 15 الي 35 گرم ميباشد.
توجيه اقتصادي طرح :
الف – سرمايه گذاري ثابت :
الف – 1 ) زميـن :
هزينه كل ( ميليون ريال ) |
هزينه واحد ( هزارريال ) |
متـراژ ( متر مربع ) |
100 |
50 |
2000 |
الف – 2 ) محوطه سازي :
هزينه كل (ميليون ريال ) |
هزينه واحد ( هزارريال) |
مقدار |
شــرح |
رديف |
40 6/12 5/2 6 |
20 70 25 30 |
2000مترمربع 180مترمربع 100مترمربع 200مترمربع |
خاكبرداري ديواركشي خيابان كشي پاركينگ و فضاي سبز |
1 2 3 4 |
1/61 |
جـــمـــع |
الف – 3 ) ساختمانها:
هزينه كل (ميليون ريال ) |
هزينه واحد ( هزارريال) |
زيربنا(m2) |
شــرح |
رديف |
5/67 90 5/16 145 50 9 5/31 |
500 500 550 500 500 450 450 |
135 180 30 290 100 20 70 |
انبارمحصول انبار مواد اوليه آزمايشگاه سالن توليد اداري و رفاهي نگهباني انبار قطعات و تعمير گاه |
1 2 3 4 5 6 7 |
5/409 |
جــــــمـــع |
الف – 4 ) ماشينآلات:
ارقام به ميليون ريال
هزينه كل |
هزينه واحد |
تعداد |
شــرح |
رديف |
55 30 15 39 5/28 135 10 625/15 |
55 30 5/7 13 5/9 45 10 - |
1 1 2 3 3 3 1 - |
ديگ پخت 1 ديگ پخت 2 فر سرد كن ايزمير غلطك شكلات پيچ رولر قرقره تنظيم دستگاه دو سر پيچ اكراين دستگاه سفيد كننده نصب و راه اندازي |
1 2 3 4 5 6 7 8 |
125/328 |
جـــمـــع |
الف – 5 ) تاسيسات:
هزينه كل(ميليون ريال) |
هزينه واحد(هزارريال) |
تعداد |
شــرح |
رديف |
40 30 8 8 6 15 |
- - - - 6 15 |
- - - - 1 - |
انشعاب برق،ترانس واحداث شبكه انشعاب آب و لوله كشي سيستم سرمايش و گرمايش سيستم اطفاي حريق وكمكهاي اوليه مخزن سوخت وسايل آزمايشگاهي |
1 2 3 4 5 6 |
99 |
جـــمـــع |
الف – 6 ) وسايل نقليه :
ارقام به ميليون ريال
هزينه كل |
هزينه واحد |
تعداد |
شــرح |
رديف |
78 |
78 |
1 |
وانت نيـــسان |
1 |
78 |
جــــــمـــع |
الف – 7 ) تاسيسات اداري:
ارقام به ميليون ريال
هزينه كل |
شـــرح |
رديف |
5 9 3 3 5 |
تلفـن وفاكس ميز،كمد و صندلي اداري وسايل آشپزخانه وسايل رفاهي كاركنان رايانه ولوازم جانبي |
1 2 3 4 5 |
25 |
جــــــمـــــع |
الف – 8 ) هزينههاي قبل از بهرهبرداري :
ارقام به ميليون ريال
هزينه كل |
شـــرح |
رديف |
24 5 15 |
هزينه تهيه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت شركت وتسهيلات، عقد قرارداد وخريد سفته و... آمــوزش هزينه هاي متفرقه |
1 2 3 |
44 |
جــــــمـــــع |
جمع كل سرمايه گذاري ثابت
هزينه ( ميليون ريال ) |
شـــرح |
100 6/470 125/328 78 99 25 44 |
زمـين محوطه سازي و ساختمان ها ماشين آلات وسايل نقليه تاسيسات تاسيسات اداري هزينه هاي قبل از بهرهبرداري |
2562/55 |
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) |
3812/1160 |
جمـــــع كل |
ب- هزينه هاي جاري :
ب – 1 ) مواد اوليه و نهاده هاي توليد :
هزينه كل(ميليونريال) |
هزينه واحد (هزارريال) |
مصرف سالانه |
شـرح |
رديف |
888 4/5 5/517 75/247 522 378/0 2/497 1200 126 |
3000 6000 15000 2500 6000 600 11000 40000 6000 |
296 تن 9/0 تن 5/34 تن 1/99 تن 87 تن 63/0 تن 2/45 تن 30 تن 21 تن |
شكـر لستين شير خشك گلوكز مايع روغن مايع نمك طعام كاكائو فويل آلومينيوم نايلون و سلوفان |
1 2 3 4 5 6 7 8 9 |
428/3534 |
جــــمــــع |
ب – 2 ) حقوق و دستمزد :
ارقام به ميليون ريال
حقوق كل |
حقوق ماهانه |
تعداد - نفر |
شــرح |
رديف |
6/21 2/19 44/1 6/21 6/81 44/1 36 8/10 |
8/1 6/1 2/1 9/0 85/0 2/1 1 9/0 |
1 1 1 2 8 1 3 1 |
مدير طرح مدير توليد مسئول آزمايشگاه كارگر ماهر كارگرتوليد حسابدار پرسنل اداري نگهبان |
1 2 3 4 5 6 7 8 |
32/373 |
- |
18 |
جمـع كل با احتساب پاداش و بيمه |
ب – 3 )هزينه نگهداري و تعميرات :
ارقام به ميليون ريال
هزينه كل |
نرخ |
ارزش دارايي |
شـــرح |
رديف |
412/9 9/9 5625/6 6/15 5/2 |
2% 10% 2% 20% 10% |
6/470 99 125/328 78 25 |
ساختمان و محوطه سازي تاسيسات ماشينآلات وسايل نقليه وسايل اداري |
1 2 3 4 5 |
9745/43 |
جــــــمـــــــع |
ب- 4 ) هزينه استهلاك :
ارقام به ميليون ريال
هزينه كل |
نرخ |
ارزش دارايي |
شـــرح |
رديف |
643/37 9/9 8125/32 5/19 5 |
8% 10% 10% 25% 20% |
6/470 99 125/328 78 25 |
ساختمان و محوطه سازي تاسيسات ماشينآلات وسايل نقليه وسايل اداري |
1 2 3 4 5 |
8555/104 |
جــــــمـــــــع |
ب- 5 ) سوخت و انرژي :
هزينه كل(ميليون ريال) |
هزينه واحد (ريال) |
مصرف سالانه |
واحد |
شـــرح |
24 85/5 45/3 96/0 75/0 |
200 650 1150 160 160 |
120000 9000 3000 6000 4700 |
كيلووات ساعت ليتر متر مكعب ليتر ليتر |
برق بنزيـن آب گازوييل نفت |
01/35 |
جــــــمـــــــع |
جمـع هزينه هاي جاري طرح
هزينه ( ميليون ريال ) |
شـــرح |
428/3534 32/373 9745/43 8555/104 01/35 |
مواد اوليه و نهاده هاي توليد حقوق و دستمزد نگهداري و تعميرات استهلاك سوخت و انرژي |
5794/204 |
پيش بيني نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) |
1674/4296 |
جمـــــع كل |
سرمايه در گردش ( دوره يك ماهه )
هزينه ( ميليون ريال ) |
شـــرح |
5356/294 11/31 9175/2 |
مواد اوليه حقوق و دستمزد سوخت و انرژي |
5631/328 |
جمـــــع كل |
جمع كل سرمايه گذاري طرح
هزينه ( ميليون ريال ) |
شـــرح |
3/1160 5/328 |
سرمايه ثابت سرمايه در گردش |
8/1488 |
جمـــــع كل |
ج – فروش:
ارزش كل(ميليون ريال) |
مقدار توليد |
ارزش واحد(هزارريال) |
شــــرح |
5100 |
600 تن |
5/8 |
تافي و شكلات |
5100 |
جـــمــع كــل |
برآورد هزينه هاي عملياتي و غير عملياتي
هزينه ( ميليون ريال ) |
شــرح |
رديف |
11 102 |
استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري ( 4 ساله ) هزينه فروش و اداري ( معادل 2% فروش سالانه) |
1 2 |
113 |
جــــمـــع |
پيش بيني مالي طرح
ميليون ريال |
شــرح |
5100 |
درآمد ( فروش ) |
1674/4296 |
كسر مي شود : قيمت تمام شده |
8326/803 |
سود ناويژه |
102 |
كسر مي شود : هزينه هاي اداري و فروش |
8326/701 |
سود عملياتي |
11 |
كسر ميشود : استهلاك هزينه هاي قبل از بهره برداري |
8326/690 |
سود ويژه قبل از كسر ماليات |
محاسبه دوره برگشت سرمايه:
دوره برگشت سرمايه = 55/1 سال (تقريباهجده ماه) |
محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% توليد )
( ارقام به ميليون ريال )
هزينة كــل |
هزينة ثابت |
هزينة متغير |
شــرح |
||
درصد |
مبلغ |
درصد |
مبلغ |
||
4/3534 |
- |
0 |
100 |
4/3534 |
مواداوليه |
3/373 |
65 |
6/242 |
35 |
7/130 |
حقوق و دستمزد |
35 |
20 |
7 |
80 |
28 |
سوخت و انرژي |
44 |
20 |
8/8 |
80 |
2/35 |
تعمير و نگهداري |
9/104 |
100 |
9/104 |
- |
0 |
استـهلاك |
102 |
- |
0 |
100 |
102 |
توزيع و فروش |
11 |
100 |
11 |
- |
0 |
استهلاك قبل ازبهره برداري |
4/191 |
15 |
7/28 |
85 |
7/162 |
پيش بيني نشده |
4396 |
- |
403 |
- |
3993 |
جمـــع |
بر اساس محاسبات مبتني بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر توليد معادل4/36% مي باشد.
محاسبة كارمزد وام
1330 ميليون ريال شش ماه 16% 4/106 ميليون ريال |
1 - عقد مشاركت مدني: مبلغ قرارداد: مدت قرارداد كارمزد كارمزد عقد مشاركت مدني: |
4/1436 ميليون ريال 36 ماه 16% 7/344 ميليون ريال 1/451 ميليون ريال 3/150 ميليون ريال 33/443 ميليون ريال |
2 – عقد فروش اقساطي: مبلغ قرارداد مدت قرارداد كارمزد تسهيلات كارمزد عقد فروش اقساطي كل كارمزد تسهيلات كارمزد سالانه اصل تسهيلات سالانه |
جدول بازپرداخت اصل و كارمزد تسهيلات :
ارقام به ميليون ريال
سال 4 |
سال 3 |
سال 2 |
سال 1 |
شرح |
66/221 |
33/443 |
33/443 |
66/221 |
اصل بازپرداخت تسهيلات |
15/75 |
3/150 |
3/150 |
15/75 |
كارمزد تسهيلات |
81/296 |
63/593 |
63/593 |
81/296 |
جمــع |
منبع : وزارت تعاون
نظرات
ارسال نظر